Nevíte si rady, co to DIP vlastně je, a jak ho můžete právě Vy efektivně použít? Právě pro Vás je tento článek, ve kterém najdete vše, co potřebujete o DIPu vědět do posledního detailu (včetně krátkých tematických videí). Čtěte dále!
Co to DIP tedy vlastně je?
Jde o nový nástroj, kterým stát podporuje tvorbu individuálních rezerv na důchod, v tomto případě skrze investice třeba do investičních fondů. Přináší možnost čerpat úsporu na dani z příjmu i možnost využívat na investice příspěvky zaměstnavatele, to vše za účelem dlouhodobého investování do regulovaných produktů s potenciálem vysokého zhodnocení.
Maximální odpočet ze základu daně, který lze ročně čerpat, je 48 000 Kč, což odpovídá pravidelné měsíční investici 4 000 Kč. Do tohoto maximálního limitu lze kombinovat i stávající podporované finanční produkty, tedy doplňkové penzijní spoření a životní pojištění. Roční daňová úspora tak při 15% sazbě daně z příjmu činí 7 200 Kč.
Vedle toho je možné také využít případných příspěvků zaměstnavatele, které jsou pro něj do 50 000 Kč ročně daňově uznatelným nákladem a zároveň z nich neodvádí sociální ani zdravotní pojištění.
Od Ledna 2024 je atraktivní složkou DIP je dle návrhu možnost příspěvku zaměstnavatele. Motivací pro něj je oproštění od platby sociálního a zdravotního pojištění až do výše 50 tisíc korun a to stejně jako u daňového zvýhodnění účastníka za všechny produkty investování či spoření na stáři dohromady.
Pokud tedy svému zaměstnanci dá ročně zaměstnavatel 50 tisíc korun bez daní či odvodů na investování v DIP, získá zaměstnanec bezmála dvojnásobek částky, kterou by po zdanění a odvodech dostal v čisté mzdě. Jde tak o značný roční rozdíl investic a potenciálních výnosů při dlouhodobém investování na stáří.
Podmínkou, která souvisí s dlouhodobostí cíle, je investovat nejméně 10 let a investice v jak v DIP tak v novém penzijku nevybrat před 60. rokem života. Pokud ano, investor o daňové výhody zpětně přijde.
Nejjednodušší cestou je samozřejmě přihlášení je požádat o příspěvek na penzijní fond, který již zaměstnanci vlastní nebo si jej sjednají. Při jednorázovém ukončení již stávajících smluv penzijního fondu bude při jednorázovém výběru účtována 15% srážková daň z příspěvku zaměstnavatele, což může představovat značnou částku v budoucnosti. Tato srážka může dosáhnout desetitisíce korun a daň z výnosu fondu se bude pohybovat v řádech tisíců korun.
Jaké jsou u DIPu podmínky a jak se změnil zákon? Stáhněte si přehled, kde se dozvíte naprosto vše spojeno s DIPem!
Sledujte krátké video, kde je vše přehledně vysvětleno!
Vedle toho je možné také využít případných příspěvků zaměstnavatele, které jsou pro něj do 50 000 Kč ročně daňově uznatelným nákladem a zároveň z nich neodvádí sociální ani zdravotní pojištění.
Jaké jsou benefity nejen pro státní zaměstnance?
Výhody jsou obrovské! Zaměstnavatel vám může přispět až 50 000 Kč ročně, což je osvobozeno od sociálního a zdravotního pojištění, přinášející vám významné daňové výhody.
Sledujte krátké video, kde je vše přehledně vysvětleno!
Jaké jsou možnosti využití investování v režimu DIP?
Máte stávající PF transformovaný fond:
Pokud je Vám kolem 55 let a více a máte transformovaný fond na krátkou dobu, máte možnost brzy dostat peníze zpět, a to dokonce jednorázově po dosažení věku 60 let. Smlouva garantuje, že hodnota neklesne pod vloženou investici, takže máte jistotu, ale počítejte dlouhodobě s malým výnosem kolem 1 až 2% p.a. Pokud ukončíte smlouvu v 60 letech, buďte připraveni na srážkovou daň 15% z možného příspěvku od zaměstnavatele a daň z výnosu fondu, což může činit několik tisíc nebo desetitisíce korun.
Sledujte krátké video, kde je vše přehledně vysvětleno!
Máte založený stávající DPS- doplňkové spoření v režimu konzervativní strategie na krátkou dobu:
Máte DPS a pokud je Vám nad 50 let, zvažte zvýšení měsíčního příspěvku na 1700 Kč anebo s možností navýšení ještě o nových až 4000 Kč měsíčně navíc. Smlouva Vám skončí v 60 letech. Pokud můžete využívat příspěvek od zaměstnavatele udělejte to. Pokud nechcete vracet peníze státu a platit srážkovou daň z příspěvku zaměstnavatele v případě jednorázového vyrovnání, přejděte do jiné penzijní společnosti a tím se jí vyhnete, je to za cenu prodloužení doby na 10 let.
Sledujte krátké video, kde je vše přehledně vysvětleno!
Máte založený stávající DPS je Vám méně než 50 let a máte – doplňkové spoření v režimu dynamické dlouhodobé strategie:
Pokud máte dlouhý investiční horizont a máte DPS, začněte tím, že zvážíte vhodně zvolenou strategii. Obecně platí, že pro dlouhodobé investice je ideální minimálně vyvážená nebo dynamická strategie s vyšším potenciálem výnosu v čase. A teď pozor na klíčový bod: I když investujete na dlouhodobý horizont, nemusíte platit obrovské částky. Stačí například 500 Kč měsíčně. Vše je o tom, být pravidelný a stabilní v investování.
Sledujte krátké video, kde je vše přehledně vysvětleno!
Odkládáte si pravidelnou investici do výše 4000Kč měsíčně:
Pokud už dnes odkládáte peníze a investujete, máme pro vás skvělou zprávu ! Přemýšlejte o přesunu této částky nebo dokonce o jejím navýšení až do výše 4000 Kč měsíčně. Proč? Můžete si vytvořit novou investici v režimu DIP a ušetřit až 7200 Kč za rok na daních. A teď pozor na další výhody! Nepřijdete o žádné peníze na dani z výnosu, což je super, protože výnosy z investic jsou osvobozeny po třech letech. A jestli máte možnost využít příspěvek od zaměstnavatele, neváhejte! Při jednorázovém ukončení nezaplatíte srážkovou daň 15% z tohoto příspěvku.
Sledujte krátké video, kde je vše přehledně vysvětleno!
Nezapomeňte, že si můžete odkládat v rodině oba, úspora je tedy pro každého z partnerů!